Kliring Otomatis/Elektronik

Pengertian Kliring Otomatis

Kliring (dari bahasa Inggris clearing) sebagai suatu istilah dalam dunia perbankan dan keuangan menunjukkan suatu aktivitas yang berjalan sejak saat terjadinya kesepakatan untuk transaksi hingga selesainya pelaksanaan kesepakatan tersebut.

Fungsi Kliring Otomatis

Untuk mempermudah cara pembayaran dalam upaya memperlancar transaksi perekonomian dengan perantaraan perbankan (bank peserta kliring) dan Bank Indonesia yang bertindak sebagai penyelenggara kliring.

Jenis-Jenis Kliring

• Kliring umum, adalah : sarana perhitungan warkat-warkat antar bank yang pelaksanaannya diatur oleh B I.
• Kliring lokal, adalah : sarana perhitungan warkat-warkat antar bank yang berada dalam suatu wilayah kliring (wilayah yang ditentukan).
• Kliring antar cabang, adalah : sarana perhitungan warkat antar kantor cabang suatu bank peserta yang biasanya berada dalam satu wilayah kota. KLiring ini dilakukan dengan cara mengumpulkan seluruh perhitungan dari sauatu kantor cabang untuk kantor cabang lainnya yang bersangkutan pada kantor induk yang bersangkutan.
Rumus Perhitungan Kliring
Dalam proses kliring, suatu bank dapat dikatakan menang kliring (lending bank) atau kalah kliring (borrowing bank). Posisi menang atau kalah dapat ditentukan dengan menggunakan rumus berikut:
(Debit Keluar + Kredit Masuk) - (Debit Masuk + Kredit Keluar)
Jika nilainya positif berarti menang kliring, sedangkan jika negatif berarti kalah kliring.
Transaksi kliring otomatis dapat dipecah menjadi dua jenis :
• Transaksi local (intraregional), bank penarik mempersiapkan seluruh warkat untuk dikirim ke bank tertarik. Disini bank penarik akan memeriksa kelengkapan data, memeriksa kebenaran cek, membedakan apabila transaksi tersebut berasal dari bank sendiri, kemudian menyampaikan data tersebut kepada lembaga kliring.
• Transaksi antar daerah (interregional), bank penarik akan menyampaikan transaksinya kepada pusat pengolahan data di lembaga kliring lokal. Transaksi-transaksi disortir oleh bank penarik dalam lokasi yang bersangkutan. Volume data yang besar ini akan digabung menjadi suatu ringkasan arsip untuk setiap lokasi, kemudian arsip ini dipindahkan ke tiap lokasi lainnya untuk diproses lebih lanjut.

Sumber :

(http://id.wikipedia.org/wiki/Kliring)

http://joalone.blogspot.com/2011/02/kliring.html

Definisi, Ruang lingkup, Jenis dan Mekanisme Inkaso

Pengertian Inkaso

Inkaso adalah kegiatan jasa Bank untuk melakukan amanat dari pihak ke tiga berupa penagihan sejumlah uang kepada seseorang atau badan tertentu di kota lain yang telah ditunjuk oleh si pemberi amanat.

Collection

Sama dengan inkaso tetapi untuk collection menggunakan jasa bank koresponden luar negeri untuk menagihkan warkat-warkat yang di terima oleh seksi inkaso untuk di tagihkan.

Collection hanya dapat dilakukan oleh bank devisa karena yang memiliki jaringan keluar negeri hanyalah bank devisa.

Ruang Lingkup Inkaso

A.    Lalu lintas Pembayaran Dalam Negeri  

-          Pengiriman  uang (Transfer)

-          Inkaso (Collection)

-          Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)     

  

•         Jasa-jasa Bank Lainnya :

-          Jual beli cek perjalanan/cek turis (travellers cheque)

-          Kartu kredit (credit card)

-          Garansi bank

-          Aktivitas jual beli surat-surat berharga

-          Kotak pengaman simpanan (safe deposit box)

-          Jual beli valuta asing

-          Transaksi dalam perdagangan valuta asing

-          Pengawas di bidang penerbitan Obligasi (wali amanat)

-          Penanggung di bidang penerbitan Obligasi (guarantor)

B.     Lalu Lintas Pembayaran Luar Negeri 

- Kiriman uang (Transfer) dari dan ke Luar Negeri

- Inkaso (Collection)

- Pembukaan L/C Luar Negeri 

a. T r a n s f e r

Cara  Pengiriman Uang :

-          Pengiriman uang cara on line (interbranch  transfer), EFT (electronic fund transfer)

-          Pengiriman uang dengan telex (Telegrafic Transfer)

-          Pengiriman dengan SWIFT (Society Worldwide Interbank Fund Transfer)

-          Pengiriman dengan Cek Dalam Negeri (Bank Draft)

-          Pengiriman dengan Cek Luar Negeri atau IMO (International Money Order) 

Jenis Inkaso

a.  Inkaso Keluar

Merupakan kegiatan untuk menagih suatu warkat yang telah diterbitkan oleh nasabah bank lain. Di sini bank menerima amanat dari nasabahnya sendiri untuk menagih warkat tersebut kepada seseorang nasabah bank lain di kota lain. 

b.  Inkaso masuk

Merupakan kegiatan yang masuk atas warkat yang telah diterbitkan oleh nasabah sendiri. Dalam kegiatan inkaso masuk, bank hanya memeriksa kecukupan  dari nasabahnya yang telah menerbitkan warkat kepada pihak ke tiga.  

Mekanisme Inkaso

a. Inkaso melalui bank lain yaitu inkaso yang dilaksanakan terhadap pihak ketiga yang merupakan nasabah dari Bank lain.

b. Inkaso melalui cabang sendiri yaitu Inkaso yang dilakukan melalui cabang Bank sendiri untuk pihak ketiga di luar kota pada kantor cabang Bank sendiri.

Sumber:

http://christinapandu.blogspot.com

http://davidirfan.blogspot.com

LEMBAGA KEUANGAN

Pengertian & Ruang Lingkup Lembaga Keuangan

Pengertian Lembaga keuangan

Merupakan lembaga yang bersifat sebagai perantara bagi mereka yang mempunyai dana bagi mereka yang memerlukan dana. Dalam kegiatan pembangunan suatu negara, lembaga keuangan memiliki peranan sebagai pembangunan tatanan  perekonomian dengan tujuan untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat. 

Ruang Lingkup Lembaga Keuangan

PENGERTIAN BANK

Berdasarkan UU No.10 TH 1998, Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalm rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak

FUNGSI BANK

-          MENGHIMPUN DANA DARI MASYARAKAT (FUNDING)

Menghimpun dana berarti mengumpulkan atau mencari dana dengan cara membeli dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito. Kegiatan menghimpun dana ini disebut funding.

Strategi bank dalam menghimpun dana adalah dengan memberikan rangsangan berupa imbalan jasa berupa bungan bagi bank konvensional dan prinsip jual beli atau bagi hasil bagi bank Syariah, selain itu juga berupa hadiah, pelayanan yang menarik dan lain-lain.

-          MENYALURKAN DANA PADA MASYARAKAT

Menyalurkan dana berarti melempar kembali dana yang telah dihimpun melalui simpanan giro, tabungan dan deposito kepada masyarakat dalam bentuk pinjaman (loanable fund) bagi bank konvensional dan pembiayaan bagi bank Syariah. Bagi bank konvensional daalam memberikan pinjaman dikenakan bunga dan jasa pinjaman lain dalam bentuk biaya administrasi, biaya provisi dan komisi. Sedangkan bank Syariah didasarkan pada jual beli dan bagi hasil.   

-          MEMBERIKAN JASA-JASA BANK LAINNYA (SERVICES)

Jasa-jasa bank lainnya merupakan jasa pendukung kegiatan bank. Jasa-jasa ini diberikan untuk mendukung kelancaran kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana, baik yang berhubungan langsung maupun tidak langsung terhadap kegiatan penyimpanan dana dan penyaluran kredit.

Fungsi & Peran Lembaga Keuangan

1. Pengalihan Aset ( Assets Transmutation )

Lembaga keuangan memiliki aset dalam bentuk pijaman kepada pihak lain dalam jangka waktu tertentu, dana pembiayaan aset tersebut diperoleh dari tabungan masyarakat. Di dalam sebuah perekonomian terdapat unit-unit yang mengatur surplus dan defisit dana. Fungsi lembaga keuangan adalah mengalihkan dana dari unit surplus ke unit defisit. Contoh : pemberian kredit oleh perbankan.

2. Likuiditas ( Liquidity )

Likuiditas berkaitan dengan kemampuan untuk memperoleh uang tunai pada saat dibutuhkan. Lembaga keuangan sangat berperan dalam menciptakan likuditas. Likuiditas berhubungan dengan kemampuan menyediakan uang tunai dan ini sangat dibutuhkan. Jika kita membutuhkan uang tunai dan memiliki rekening di bank, maka kita dapat memiliki uang dengan mengambilnya ke bank.

3. Realokasi Pendapatan ( Income Reallocation )

Lembaga keuangan sebagai tempat realokasi pendapatan untuk persiapan dimasa yang akan datang banyak individu yang memiliki pendapatan tetap dan memadai berpikir untuk memanfaatkan dana di kemudian hari. Lembaga keuangan berfungsi untuk menyediakan jasa pengalokasian pendapatan. Dengan demikian, kita bisa menikmati pensiun tanpa khawatir tidak mempunyai pendapatan, karena ada dana pensiun yang diselenggarakan oleh lembaga keuangan.

4. Transaksi ( Transaction )

Lembaga keuangan menyediakan jasa untuk mempermudah transaksi moneter.

Jenis-jenis Lembaga Keuangan Bank Terdiri Dari :

1.) Bank Umum ( Konvensional dan Syariah )

Bank Umum menurut Undang-undang RI Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan sebagaimana diperbaharui dengan UU nomor 10 Tahun 1998, adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

-          Bank Umum Konvensional

Adalah bank yang dapat memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sifat jasa yang diberikan adalah umum, dalam arti dapat memberikan seluruh jasa perbankan yang ada. Begitu pula dengan wilayah operasinya dapat dilakukan di seluruh wilayah. Bank umum sering disebut bank komersil (commercial bank).

-          Bank Umum Syariah

Bank Umum Syariah adalah Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Syariah adalah BPR yang melaksanakan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah.

Sumber:

www.google.com

http://raisarai.blogspot.com/

Laporan Keuangan PT Bank CIMB NIAGA

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Neraca PT BANK CIMB NIAGA, Tbk GRAHA NIAGA, JL.JEND.SUDIRMAN KAV.58 JAKARTA Telp. 021-2505151,2505252,2505353 Dahulu dengan nama PT. NIAGA Tbk, berubah menjadi PT. BANKCIMB NIAGA Tbk sejak 15/10/2008per  Juni 2008 (Dalam Jutaan Rupiah) Pos-pos Bank 06-2008 AKTIVA Kas 775,497 Penempatan pada Bank Indonesia 5,512,982 - Giro Bank Indonesia 3,101,175 - Sertifikat Bank Indonesia 711,807 - Lainnya 1,700,000 Giro pada Bank Lain 90,867 a. Rupiah 129 b. Valuta Asing 90,738 Penempatan pada Bank Lain 398,880 a. Rupiah 150,000 PPA - Penempatan pada bank lain -/- (9,231) b. Valuta Asing 248,880 PPA - Penempatan pada Bank Lain  -/- (3,404) Surat Berharga yang Dimiliki 791,845 a. Rupiah 716,134      i. Diperdagangkan 261,003     ii. Tersedia untuk Dijual 65,798    iii. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo 389,333 PPA - Surat berharga yang dimiliki -/- (4,249) b. Valuta Asing 75,711      i. Diperdagangkan     ii. Tersedia untuk Dijual    iii. Dimiliki hingga Jatuh Tempo 75,711 PPA - Surat Berharga yang Dimiliki  -/- (924) Obligasi Pemerintah 3,155,513 a. Diperdagangkan 499,137 b. Tersedia untuk Dijual 2,656,376 c. Dimiliki hingga Jatuh Tempo Tagihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo) a. Rupiah PPA - Reverse Repo -/- b. Valuta Asing PPA - Reverse Repo -/- Tagihan Derivatif 248,228 PPA - Tagihan Derivatif -/- (3,063) Kredit yang Diberikan 46,474,718 a. Rupiah 37,448,323      i. Pihak Terkait dengan Bank 60,097     ii. Pihak Lain 37,388,226 PPA - Kredit yang diberikan -/- (789,153) b. Valuta Asing 9,026,395      i. Pihak Terkait dengan Bank 5,878     ii. Pihak Lain 9,020,517 PPA - Kredit yang Diberikan -/- (150,735) Tagihan Akseptasi 802,649 PPA - Tagihan Akseptasi -/- (9,514) Penyertaan 136,265 PPA - Penyertaan -/- (1,457) Pendapatan yang Masih Akan Diterima 382,172 Biaya Dibayar Dimuka 53,564 Uang Muka Pajak 21,863 Aktiva Pajak Tangguhan 255,664 Aktiva Tetap 653,125 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap -/- (233,061) Properti Terbengkalai PPA - Properti terbengkalai -/- Agunan yang Diambil Alih 139,995 PPA - Agunan yang diambil alih -/- (46,134) Aktiva Lain-lain 367,066       TOTAL AKTIVA 59,009,968 PASIVA Giro 9,423,505 a. Rupiah 6,916,842 b. Valuta Asing 2,506,663 Kewajiban Segera Lainnya 627,343 Tabungan 7,140,242 Simpanan Berjangka 32,532,841 a. Rupiah 26,536,544      i. Pihak Terkait dengan Bank 85,768     ii. Pihak Lain 26,450,776 b. Valuta asing 5,996,297      i. Pihak Terkait dengan Bank 26,759     ii. Pihak Lain 5,969,538 Sertifikat Deposito 188 a. Rupiah 50 b. Valuta Asing 138 Simpanan dari Bank Lain 1,357,145 Kewajiban pembelian kembali Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo) Kewajiban Derivatif 134,713 Kewajiban Akseptasi 766,472 Surat Berharga yang Diterbitkan a. Rupiah b. Valuta Asing Pinjaman yang Diterima 365,851     a. Rupiah 89,726     b. Valuta Asing 276,125 Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi 11,769 Kewajiban Sewa Guna Usaha Beban yang Masih Harus Dibayar 115,780 Taksiran Pajak Penghasilan Kewajiban Pajak Tangguhan Kewajiban Lain-lain 173,122 Pinjaman Subordinasi 934,933 Modal Pinjaman Hak Minoritas Ekuitas 5,426,064 a. Modal Disetor 978,949 b. Agio (disagio) 1,959,619 c. Modal Sumbangan d. Dana Setoran Modal 159,919 d. Selisih Penjabaran Laporan Keuangan 124 e. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap 255,116 f. Pendapatan Komprehensif Lainnya (285,520) g. Saldo Laba (rugi) 2,357,857       TOTAL PASIVA 59,009,968 Pos-pos Bank 06-2008 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan Bunga 1.1 Hasil bunga 2,625,579       a. Rupiah 2,317,514       b. Valuta Asing 308,065 1.2 Provisi dan Komisi 228,722       a. Rupiah 228,013       b. Valuta Asing 709 Jumlah Pendapatan Bunga 2,854,301 Beban Bunga 2.1 Beban Bunga 1,464,537       a. Rupiah 1,290,891       b. Valuta Asing 173,646 2.2 Komisi dan Provisi 280 Jumlah Beban Bunga 1,464,817 Pendapatan Bunga Bersih 1,389,484 Pendapatan Operasional Lainnya 3.1 Pendapatan Provisi, Komisi, Fee 207,570 3.2 Pendapatan Transaksi Valuta Asing 59,824 3.3 Pendapatan Kenaikan Nilai Surat Berharga 3.4 Pendapatan Lainnya Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 267,394 Beban (Pendapatan) Penghapusan Aktiva Produktif 202,062 Beban Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi 167 Beban Operasional Lainnya 6.1 Beban Administrasi dan Umum 413,484 6.2 Beban Personalia 396,842 6.3 Beban Penurunan Nilai Surat Berharga 81,187 6.4 Beban Transaksi Valas 6.5 Beban Promosi 40,894 6.6 Beban Lainnya 84,889 Total Beban Operasional Lainnya 1,017,296 LABA (RUGI) OPERASIONAL 437,353 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL Pendapatan Non Operasional 214,774 Beban Non Operasional 68,612 Pendapatan (Beban) Non Operasional 146,162 Pendapatan (Beban) Luar Biasa LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 583,515 Taksiran Pajak Penghasilan -/- 155,939 LABA/RUGI TAHUN BERJALAN 427,576 Pos-pos Bank 06-2008 KOMITMEN TAGIHAN KOMITMEN Fasilitas Pinjaman yg Diterima dan Belum Digunakan a. Rupiah b. Valuta Asing Lainnya JUMLAH TAGIHAN KOMITMEN KEWAJIBAN KOMITMEN Fasilitas Kredit Kepada Nasabah yg Belum Ditarik 6,965,958 a. Rupiah 5,522,138 b. Valuta Asing 1,443,820 Irrevocable L/C yang Masih Berjalan Dalam Rangka Impor dan Ekspor 1,071,505 Lainnya 8,939 JUMLAH KEWAJIBAN KOMITMEN 8,046,402 JUMLAH KOMITMEN BERSIH (8,046,402) KONTINJENSI TAGIHAN KONTINJENSI Garansi yang Diterima 178,071 a. Rupiah 71,801 b. Valuta Asing 106,270 Pendapatan Bunga dalam Penyelesaian 290,857 a. Rupiah 269,383 b. Valuta Asing 21,474 Lainnya JUMLAH TAGIHAN KONTINJENSI 468,928 KEWAJIBAN KONTINJENSI Garansi yang Diberikan 1,285,469 a. Bank Garansi 1,277,161     - Rupiah 980,188     - Valuta Asing 296,973 b. Lainnya 8,308 Revocable L/C yang Masih Berjalan dalam Rangka Impor dan Ekspor Lainnya JUMLAH KEWAJIBAN KONTINJENSI 1,285,469 JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (816,541) Pos-pos 06-2008 L DPK KL D M Jumlah AKTIVA PRODUKTIF Penempatan pada Bank lain 1,478,414 78 256 1,478,748 Surat-surat Berharga kepada pihak ketiga dan BI 5,932,654 5,932,654 Kredit kepada pihak ketiga 42,190,409 2,432,992 276,630 97,386 1,022,207 46,019,624  a. KUK 1,511,824 13,516 1,139 616 2,074 1,529,169  b. Kredit yang direstrukturisasi 17,393 10,859 15,985 416 13,010 57,663  c. Lainnya 40,661,192 2,408,617 259,506 96,354 1,007,123 44,432,792 Penyertaan pada pihak ketiga 136,265 136,265  a. Pada perusahaan keuangan non-bank 136,265 136,265  b. Dalam rangka restrukturisasi kredit  c. Lainnya Tagihan lain kepada pihak ketiga 961,323 41,874 1,003,197 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga 2,339,595 17,379 2,356,974 AKTIVA NON PRODUKTIF Properti Terbengkalai Agunan yang Diambil Alih 24,606 115,389 139,995 Rekening antar kantor dan suspense account 73,512 4,091 77,603 JUMLAH 53,136,778 2,492,245 392,097 97,386 1,026,554 57,145,060 PPA Produktif yang wajib dibentuk 440,091 40,212 10,580 27,105 328,548 916,272 PPA Non Produktif yang wajib dibentuk 17,308 4,091 21,399 Total PPA yang wajib dibentuk 440,091 40,212 27,888 27,105 332,639 937,671 PPA Produktif yang telah dibentuk 15,481 30,454 376,276 1,034,609 PPA Non Produktif yang telah dibentuk 46,134 4,976 51,110 Total PPA yang telah dibentuk 61,615 30,454 381,252 1,085,719 Persentase KUK terhadap total Kredit 3.32 Dahulu dengan nama PT. NIAGA Tbk, berubah menjadi PT. BANKCIMB NIAGA Tbk sejak 15/10/2008 Keterangan Bank Pelapor: *) Merangkap Komisaris Independen Sumber data :   Berdasarkan Laporan Bulanan Bank Umum (LBU) yang disampaikan Bank kepada Bank Indonesia Keterangan :   1. Format Laporan ini sesuai dengan format dalam Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS tanggal 9 Desember 2005 Kepada Semua Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah dan unit usaha syariah di Indonesia perihal Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang Disampaikan kepada Bank Indonesia. 2. Bank Indonesia tidak bertanggung jawab terhadap kebenaran isi laporan. Kebenaran isi laporan tersebut sepenuhnya merupakan tanggungjawab bank. 3. Apabila ada pertanyaan mengenai isi laporan dapat menghubungi alamat/nomor telepon Bank yang bersangkutan sebagaimana tercantum di atas. Rasio Keuangan

 Sumber

http://www.bi.go.id/

http://www.google.co.id/